| Меню сайта |
|
 |
|
Экономическая оценка действующей системы кредитования малого бизнеса в Республике Беларусь
| | 06.12.2018, 22:00 |
Глава 1. Экономико-правовые особенности кредитования малых и средних предприятий
1.1 Понятие кредитования малого и среднего бизнеса и его сущность
1.2 Правовые основы кредитования субъектов малого бизнеса в Республике Беларусь
1.3 Методика анализа кредитования организаций малого и среднего бизнеса
Глава 2. Экономическая оценка действующей системы кредитования малого бизнеса в Республике Беларусь на примере ЗАО «РРБ-БАНК»
2.1 Краткая характеристика деятельности ЗАО «РРБ-Банк»
2.2 Анализ кредитного портфеля ЗАО «РРБ-Банк»
Глава 3. Пути совершенствования кредитования малых и средних предприятий
3.1 Проблемы развития кредитования малого бизнеса в Республике Беларусь
3.2 Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в ЗАО «РРБ-Банк»
Заключение
Список использованной литературы
Введение
В условиях рыночной экономики банковское кредитование является важным элементом построения денежно-кредитной политики государства. Потребность в кредите также обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Предприятия малого и среднего бизнеса играют важную роль в процессе эффективного развития и перестройки экономики. Одной из наиболее распространенных проблем субъектов малого и среднего бизнеса на начальном этапе осуществления деятельности является отсутствие или недостаточное количество оборотных и основных средств, в связи с этим субъекты малого и среднего бизнеса пытаются решить эту проблему за счет привлечения денежных ресурсов банков.
Темой курсовой работы является кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. Данная тема является актуальной, т.к. малый и средний бизнес играет важную роль в любой стране: он обеспечивает занятость населения, порождает здоровую конкуренцию, насыщает рынок новыми товарами и услугами и обеспечивает нужды крупных предприятий. Однако, для развития, совершенствования или открытия данного бизнеса не всегда хватает денежных средств.
Цель работы является разработка методических положений и практических рекомендаций по организации банковского кредитования малого и среднего предпринимательства.
Для достижения поставленной цели нужно определить задачи. Задачами данной курсовой работы являются:
- изучение экономико-правовых особенностей кредитования малых и средних предприятий;
- изучение сущности понятия кредитования;
- рассмотреть правовые основы кредитования субъектов малого бизнеса:
- осуществить экономическую оценку действующей системе кредитования малого бизнеса в Республике Беларусь на примере ЗАО «РРБ-Банк»;
- разработать пути совершенствования кредитования малых и средних предприятий.
Объект исследования - ЗАО «РРБ-Банк».
Предметом исследования является сущность кредитования, в том числе кредитования малого и среднего бизнеса.
При написании данной курсовой работы были применены такие методы исследования как обобщения, сравнительного анализа, экономического анализа, систематизации, приемы логической увязки данных.
Курсовая работа была написана при использовании учебных пособий, нормативно-правовых актов Республики Беларусь, в том числе Банковского Кодекса РБ, статьи из периодических научно-практических и аналитических источников. Также были использованы ресурсы Интернет.
Глава 1. Экономико-правовые особенности кредитования малых и средних предприятий
1.1 Понятие кредитования малого и среднего бизнеса и его сущность
В настоящее время банковский кредит является основной формой кредита. Это значит, что именно банки являются кредиторами субъектов, нуждающихся во временной финансовой помощи. Кругооборот средств помогает мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно перераспределять их в пользу нуждающихся в этих средствах. Эту функцию берет на себя банк, так как свободные средства скапливаются на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы могут быть использованы.
В роли субъектов в банковском кредитовании выступают кредитодатель и кредитополучатель. В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата № 226 кредитодатель - банк, заключивший кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором.
Кредитополучатель - юридическое лицо, в том числе банк, или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, заключившие кредитный договор с кредитодателем о получении денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором.
Кредитополучателями могут выступать:
1 кредитоспособные юридические лица и индивидуальные предприниматели и физические лица Республики Беларусь;
2 обособленное подразделение юридического лица, выделенное на самостоятельный баланс и действующее на основании утвержденного положения, может получать кредит от имени юридического лица, с открытием ссудного счета такому подразделению;
3 лица других государств - нерезиденты Республики Беларусь, являющиеся иностранными инвесторами, могут получать в банках Республики Беларусь кредиты на цели инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность.
Банковский кредит осуществляется на основании заключенного кредитного договора между кредитодателем и кредитополучателем.
Существенными условиями кредитного договора являются условия:
- о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии - о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и (или) предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);
- о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
- о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
- о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);
- об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;
- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение [1, ст.140].
В экономической системе роль и место банковского кредита можно определить с помощью выполняемых им функций.
В данной курсовой работе рассмотрим кредит предприятиям малого и среднего бизнеса. Посредством данного вида кредитования банк также реализовывает свои функции.
Нужно отметить, что в Республике Беларусь к предприятиям малого и среднего бизнеса относятся:
- индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в Республике Беларусь;
- микроорганизации - зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год до 15 человек включительно;
- малые организации - зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 16 до 100 человек включительно;
- зарегистрированные в Республике Беларусь коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 101 до 250 человек включительно [2, ст.3].
В настоящее время в некоторых банках одним из условий предоставления кредитов является открытие текущего счета в банке и перевод на него поступающей выручки (или ее перераспределение пропорционально задолженности по кредиту). Например, в Белагропромбанке, БПС-Сбербанке и Приорбанке переход на расчетно-кассовое обслуживание обязателен, другие банки предлагают организациям кредиты на более выгодных условиях при открытии у них текущих счетов.
В основном для получения кредита необходимо предоставить определенный пакет документов, который каждый банк разрабатывает самостоятельно.
Как отмечено в законе о поддержке малого и среднего бизнеса финансовая поддержка оказывается субъектам малого предпринимательства банками Республики Беларусь путем предоставления льготных кредитов за счет средств местных бюджетов, предусмотренных программами государственной поддержки малого и среднего предпринимательства и размещенных во вклады (депозиты) этих банков.
Одной из значимых программ в Республике Беларусь можно выделить микрокредитование Беларуси по Программе ЕБРР. Основной целью Программы является предоставление финансовых ресурсов субъектам малого бизнеса путем обеспечения доступа к кредитам белорусских коммерческих банков.
В качестве кредитополучателей могут выступать:
1. физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей;
2. индивидуальные предприниматели;
3. юридические лица;
4. физические лица - владельцы юридических лиц (собственники по учредительным документам).[10,с.54]
Кредитополучатели должны соответствовать следующим критериям приемлемости:
- являться резидентом Республики Беларусь;
- доля государственной собственности (собственность, принадлежащая Республике Беларусь и правительственным организациям) не может превышать 49% и государство на момент выдачи кредита или иного кредитного продукта не может участвовать прямо или косвенно в текущем управлении делами кредитополучателя;
- осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь по охране природы.
Банки-участники Программы получают финансирование по линии ЕБРР и осуществляют кредитование малого и среднего бизнеса, используя кредитную технологию ЕБРР. Сегодня банками-участниками Программы являются: ОАО "Белгазпромбанк", "Приорбанк" ОАО, ОАО "БПС-Сбербанк", ЗАО "МТБанк", ОАО "Банк БелВЭБ", ЗАО "Банк ББМБ", ЗАО "РРБ-Банк".
В рамках Программы микрокредитования банки-участники предлагают следующие виды кредитов на развитие бизнеса:
- экспресс-кредит,
- микрокредит,
- малый кредит.
Кроме этого в рамках Программы также предоставляются такие кредит на покрытие овердрафта, лизинг, факторинг, банковская гарантия.
Кредиты предоставляются в долларах США, белорусских рублях, евро и других валютах.
Таким образом, банковский кредит предоставляется на возмездной основе и в сроки, определенные кредитным договором. Роль банковского кредита разнообразна как для государства так и для субъектов хозяйствования. Кредит оказывает влияние на процессы производства, реализации, потребления, денежного оборота.
Такой вид кредитования как кредитование предприятий малого и среднего бизнеса должен совершенствоваться и развивать тем самым бизнес в Республике Беларусь, т.к. за счет данных предприятий обеспечивается большая часть занятости населения, экспорта товаров и производства товаров, работ и услуг.
1.2 Правовые основы кредитования субъектов малого бизнеса в Республике Беларусь
В настоящее время кредитная деятельность в РБ регулируется огромным количеством законов РБ, декретов, указов Президента, постановлений Правительства РБ, решений Национального банка и иных подзаконных актов.
Наиболее полно изменения в системе кредитования можно проследить на основе анализа содержания нормативных правовых актов, в которых закреплены основные нормы, регулирующие сферу банковского кредитования. В процессе анализа рассматривались законодательные и нормативные документы, охватывающие период начиная с 1992 г. по настоящее время.
Существовавшую на протяжении анализируемого периода регламентацию условно можно разделить на несколько этапов, каждый из которых имеет особые черты. Последовательная смена определяемых Национальным банком Республики Беларусь норм, регулирующих кредитные взаимоотношения банков с клиентами, обусловливалась не только реформами экономики и банковской системы в стране, но и изменениями белорусского законодательства. Значительное влияние на содержание современных нормативных требований Национального банка Республики Беларусь в сфере кредитования оказала их унификация с законодательством Российской Федерации.
|
| Категория: Банковское, биржевое дело и страхование | Добавил: qreter |
| Просмотров: 205 | Загрузок: 1 | Рейтинг: 0.0/0 |
|
|
| ПОИСК ПО САЙТУ |
|
ВНИМАНИЕ!!!
НАСТОЯТЕЛЬНО рекомендуем Вам воспользоваться функцией "ПОИСК ПО САЙТУ", для отображения и поиска необходимого и интересующего Вас материала |
|
| ПОСЕЩЕНИЯ |
|
|
|
